2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、上交所某上市公司拟进行再融资，根据《上市公司证券发行管理办法》，下列情形将导致该公司不能通过公开发行股票方式进行融资的有（）。Ⅰ.该公司上一年度曾非公开发行证券，发行当年营业利润比发行前一年下降50%Ⅱ.该公司最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年实现的年均可分配利润的35%Ⅲ.该公司最近12个月内受到过证券交易所公开谴责，但受公开谴责的事项已经消除Ⅳ.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途，但已及时纠正Ⅴ.该公司控股股东6个月前未履行向投资者作出的公开承诺，但现已履约完毕【组合型选择题】

【资料图】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:Ⅰ项,《上市公司证券发行管理办法》(2020年修订)第7条第7项规定，上市公司的盈利能力具有可持续性，最近24个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。Ⅰ项为非公开发行，不影响。Ⅱ项，第8条第5项规定，上市公司的财务状况良好，需符合最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ三项，第11条规定,上市公司存在下列情形之一的,不得公开发行证券:①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;②擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正;③上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责；（Ⅲ项错误）④上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；（Ⅴ项错误）⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查;⑥严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。

2、内核机构成员不得参与项目内核的情形有（）。Ⅰ.担任该项目小组成员Ⅱ.本人及其配偶直接持有申请挂牌公司股份Ⅲ.在申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任职Ⅳ.本人及其配偶间接持有申请挂牌公司股份【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ

正确答案:D

答案解析:内核机构成员存在以下情形之一的， 不得参与该项目的内核：（1）担任该项目小组成员的。（2）本人及其配偶直接或间接持有申请挂牌公司股份。（3）在申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任职的。（4）其他可能影响公正履行职责的情形。

3、下列关于创业板招股说明书相关披露内容的说法中，错误的是（）。【选择题】

A.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及其他核心人员报告期内薪酬总额占各期发行人利润总额的比重

B.发行人披露的财务会计信息或业绩预告信息应满足及时性要求

C.发行人应披露最近3年内董事、监事、高级管理人员的变动情况和原因

D.风险因素中不得包含风险对策、发行人竞争优势及类似表述，一项风险因素不得描述多个风险

E.发行人应披露最近1年发行人新增股东的持股数量及变化情况、取得股份的时间、价格和定价依据

正确答案:C

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则笫28号——创业板公司招股说明书》规定，发行人董事、监事、高级管理人员在近2年内曾发生变动的，应披露变动情况、原因以及对公司的影响。

4、发行人申请首次公开发行股票并在主板上市，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》，下列不属于申请文件的是（）。【选择题】

A.发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件

B.发起人协议

C.发行人的历次验资报告

D.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

E.招股说明书摘要

正确答案:D

答案解析:D项不属于《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》中规定的申请文件。

5、中国证监会收到主板上市公司首次公开发行股票的申请文件后，应在（）个工作日内作出是否受理的决定。【选择题】

A.5

B.7

C.10

D.15

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《首次公开发行股票并上市管理办法》（2020年修订）第三十四条规定，中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定。